La tardanza del Ministerio de Asuntos Exteriores, Unión Europea y Cooperación en detectar el agujero millonario provocado en su tesorería por el antiguo administrativo-contable de la oficina técnica de cooperación en Panamá impide al Estado reclamar el pago de más de un 35 % del dinero desfalcado al haber prescrito su derecho por el tiempo transcurrido.
De acuerdo con la liquidación provisional practicada por el Tribunal de Cuentas, que instruye un procedimiento por posible responsabilidad contable por alcance tras la denuncia presentada por la Fiscalía, el importe requerido asciende a 3.083.003,55 euros, de los que 2.731.930,83 corresponden al principal y 351.072,72 a intereses de demora. La cantidad dista mucho de los 5.035.845,38 dólares estadounidenses (4,78 millones de euros al cambio actual) en que el ministerio dirigido entonces por Arancha González Laya cifró provisionalmente el pufo en mayo de 2020.
El motivo de esta diferencia es sencillo. El máximo órgano fiscalizador de las administraciones públicas sólo puede reclamar las cantidades presuntamente malversadas en los cinco años anteriores al inicio de las actuaciones, por lo que no se podrá recuperar todo el dinero del que se fue apropiando el antiguo trabajador durante una década.
Se encienden las alarmas
Las alarmas saltaron en la oficina técnica de cooperación de la Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo (AECID) en Panamá el 17 de febrero de 2020, cuando Omar Antonio Guevara Barrios -contratado como administrativo contable en marzo de 1992- dejó de acudir a su puesto de trabajo sin explicación. Las pesquisas permitieron conocer que este empleado panameño -hoy en busca y captura– había estado sustrayendo fondos para cooperación durante años sin levantar sospechas.
El desfalco se conoció a raíz de que la Dirección del Subsector del Agua Potable y Alcantarillado Sanitario (Disapas) -entidad local ejecutora del ‘Programa de agua potable y saneamiento en áreas rural e indígena de Panamá– advirtiera de que no se le había hecho una transferencia de más de un millón de dólares «aprobada y tramitada» y el banco confirmara que el saldo no llegaba a 2.000 dólares.
En un informe fechado el 22 de mayo de 2020, la Dirección de la División de Control y Mejora de la Gestión -dependiente de la Dirección General del Servicio Exterior- sitúa el origen de las irregularidades cometidas por Guevara Barrios «en 2007» con la utilización de cuentas bancarias de la AECID como «posible cauce de blanqueo de fondos de origen desconocido» y reconoce que la apropiación del dinero se habría prolongado durante «los últimos diez años». El ahora huido de la justicia falsificaba los estadillos bancarios para que aparecieran los teóricos saldos y no se descubriera el desvío de fondos.
El Tribunal de Cuentas cifra el posible alcance contable en 3,08 millones de euros, lejos de los 4,78 en que el Ministerio de Asuntos Exteriores cuantificó el ‘agujero’
Según se describe en dicho dossier, el modus operandi desplegado por el contable consistía principalmente en la «falsificación de la firma» del coordinador general de la cooperación española en Panamá en «innumerables talones» -más de 1.500 en el periodo investigado- con cargo a cuentas bancarias que la agencia que canaliza la cooperación española tiene en bancos panameños.
«La metodología de la apropiación es simple: se emiten talones bancarios firmados por el contable y el coordinador del momento, donde la firma del coordinador está presuntamente falsificada, lo que se ha podido comprobar por la policía panameña en cuanto a la muestra de talones examinados que corresponden al coordinador actual [ya desvinculado]. Los cheques así emitidos, en la mayor parte de los casos, no se negocian directamente en el banco, lo que implicaría ir a la entidad constantemente (hay épocas en las que se emiten varios cheques diarios) sino que se endosan», detalla el citado informe.
Un número importante de cheques se endosaron a Gaming and Services, la filial con la que la multinacional española CIRSA explota casinos, bingos y salas de máquinas tragaperras en Panamá. «El endoso se realiza simplemente con la firma de Omar Guevara en el reverso del cheque. También aparecerá en un ángulo de la parte de atrás del talón una pequeña rúbrica indicativa del casino donde se entregó el mismo», anota Asuntos Exteriores.
Dinero gastado en casinos
Tan sólo en una de las tres cuentas afectadas, concretamente una de las abiertas en una sucursal del BAC Credomatic, el rastreo ha permitido conocer que Gaming and Services fue el destino de cheques con fondos desviados por Omar Guevara por un montante de 1.397.653,96 dólares (1,32 millones de euros al cambio de hoy). Ello representa casi el 40 % de los 3.587.284,44 dólares (3,4 millones de euros) sustraídos tan sólo de esa cuenta.
Mientras se instruye una causa penal en Panamá con Guevara Barrios en paradero desconocido, el Tribunal de Cuentas español avanza en el procedimiento por posible responsabilidad contable y ya ha practicado la liquidación provisional. La persona requerida para devolver los 3.083.003,55 euros es Omar Antonio Guevara Barrios, si bien el órgano fiscalizador ha señalado la responsabilidad directa y solidaria de seis funcionarios españoles.
En su informe, la Dirección de la División de Control y Mejora de la Gestión consideraba responsables por alcance a los dos coordinadores generales de la oficina técnica de cooperación en Panamá en el periodo en el que se cometieron las irregularidades (Rosa B. y Carlos C.). «Presumiblemente ha podido existir una actuación culposa grave, dado que no se tomaron las medidas mínimas necesarias para evitar la actuación delictiva del administrativo contable», planteó.